Vous souhaitez réaliser un placement financier : avez-vous pensé à l’assurance-vie ? D’après différentes études, la majorité des Français a choisi d’investir dans une assurance-vie pour se constituer un patrimoine ou une épargne. En effet, selon une étude publiée en 2022 par l’INSEE et Statista, près de 18 millions de Français étaient détenteurs de ce dispositif de placement financier en 2021.
Le contrat d’assurance-vie comporte de nombreux avantages, à commencer par des modalités d’imposition très favorables.
Découvrez avec Sens Patrimonial les informations essentielles dont vous avez besoin pour vous ouvrir une assurance-vie.
Qu’est-ce qu’un contrat d’assurance-vie ?
Le contrat d’assurance-vie est un placement financier qui permet de s’engager dans une épargne sur le long terme. L’assurance-vie est l’investissement financier préféré des Français : près d’un tiers des épargnants ont choisi le contrat d’assurance-vie comme solution de placement. Ouvrir une assurance-vie permet de se constituer une épargne et un patrimoine pour assurer sa retraite par exemple ou pour en faire bénéficier ses proches tout en profitant d’une fiscalité avantageuse.
Le principe de l’assurance-vie
Souscrire à une assurance-vie consiste à passer un contrat avec un établissement bancaire ou une compagnie d’assurance. Le souscripteur apporte un capital initial qui ne doit pas forcément être très élevé. Il est tout à fait envisageable d’ouvrir une assurance-vie dès l’entrée dans la vie active : un capital initial de 1 000 € peut suffire à débuter un investissement financier avec une assurance-vie. Tout au long du contrat, le souscripteur augmente son capital en versant régulièrement des primes (facultatives). En échange de ces versements, l’assureur s’engage à restituer le capital, augmenté de ses intérêts au souscripteur du contrat ou à ses bénéficiaires préalablement désignés en cas de succession. L’argent placé reste accessible à tout moment pendant toute la durée du contrat. Le détenteur d’un contrat d’assurance-vie peut donc à sa guise récupérer tout ou une partie de son capital ou bien décider de ne pas y toucher jusqu’à l’échéance du contrat. Il existe deux types de contrats d’assurance-vie : le contrat monosupport et le contrat multisupport.
Le contrat d’assurance-vie monosupport
Le contrat d’assurance-vie monosupport fonctionne comme un livret d’épargne. Le capital est placé en totalité sur des actifs sécurisés. On dit que le capital est placé en fonds euro. C’est un placement financier fiable : il n’y a ainsi quasiment aucun risque de voir son épargne s’effondrer. L’avantage de la garantie du capital est contrebalancé par une rentabilité moins élevée en comparaison avec d’autres placements financiers ou même par rapport au contrat d’assurance-vie multisupport.
Le contrat d’assurance-vie multisupport
L’assurance-vie multisupport comporte 2 volets, son capital est placé sur différents actifs :
- un volet « fonds euro », qui fonctionne de la même façon que pour le contrat d’assurance monosupport et permet de garantir une partie du capital ;
- un volet « Unités de Compte », où l’épargne est investie sur des produits plus ou moins risqués (actions, société civiles, SCI, SCPI, fonds de capital investissement, etc.), mais avec un potentiel de rendement plus élevé.
Pendant toute la durée du contrat, il est possible de faire un arbitrage. Cela signifie que le souscripteur peut transférer son argent d’un support vers un autre. Cela lui permet notamment d’augmenter la rentabilité de ses placements.
Quels sont les avantages à investir dans une assurance-vie ?
Une fiscalité avantageuse
L’investissement dans une assurance-vie comporte de nombreux avantages. Le premier d’entre eux est fiscal. En effet, le capital et les intérêts sont totalement exonérés d’impôts à partir du moment où rien n’est retiré du contrat d’assurance-vie. Si le souscripteur souhaite retirer une partie de ses gains (rachat partiel) ou la totalité de ses fonds (rachat total), il paiera des impôts uniquement sur les intérêts réalisés depuis le début du contrat. Cependant, il est possible d’être totalement exonéré d’impôts dans les cas suivants :
- un licenciement ;
- une mise à la retraite anticipée ;
- une invalidité de 2e ou de 3e catégorie ;
- une liquidation judiciaire.
Le calcul du montant des impôts sur les intérêts s’effectue en fonction de certains critères comme la date de début de contrat et la date des versements. En cas de succession, l’âge du souscripteur entre également en ligne de compte dans le calcul des modalités d’imposition pour les bénéficiaires.
Une épargne toujours disponible
Un épargnant ayant choisi l’assurance-vie peut disposer de son capital dès qu’il en a besoin. En revanche, il est important de noter qu’un retrait met fin à une exonération totale d’impôts. Par ailleurs, un rachat total signifie la fin du contrat de manière irréversible.
Une gestion flexible
En fonction du profil de l’épargnant, la gestion du contrat d’assurance-vie peut être libre, profilée ou pilotée. Selon le mode de gestion choisi, les frais seront plus ou moins importants.
Quels sont les risques d’un investissement dans une assurance-vie ?
D’une manière générale, le contrat d’assurance-vie n’est pas considéré comme un placement financier à risque. C’est d’ailleurs la raison pour laquelle un grand nombre de personnes se tournent vers cette solution. Cependant, en cas de contrat multisupport, la prise de risque est plus importante puisqu’une partie du capital est placée sur des produits plus ou moins fluctuants comme des actions boursières. Les perspectives de rendement sont certes plus élevées, mais les risques de perte sont également accrus par rapport au contrat monosupport ou par rapport à un investissement de capital réalisé uniquement sur des produits boursiers.
Qui peut investir dans un contrat d’assurance-vie ?
Toute personne majeure et résidente fiscale en France peut investir dans un contrat d’assurance-vie. Le souscripteur peut désigner un ou plusieurs bénéficiaires de son assurance-vie, dont des mineurs. En cas de décès de l’assuré, ces derniers recueillent le fruit de son épargne en bénéficiant de certaines conditions fiscales définies par le contrat et selon la situation de chacun.
Quelle est la durée de souscription pour l’assurance-vie ?
Les contrats d’assurance-vie n’ont pas de durée légale. La fin d’un contrat peut intervenir de plusieurs façons :
- en cas de décès du souscripteur ;
- à l’échéance du contrat si une date butoir a été décidée au moment de la souscription ;
- en cas de rachat total.
Comment sont imposés les contrats d’assurance-vie ?
Voici deux tableaux récapitulatifs sur l’imposition et la fiscalité de l’assurance-vie.
| Imposition pour les versements effectués avant le 27 septembre 2017 | ||
| Imposition sur le revenu (IR) | Imposition avec option PLF | |
| Contrat de moins de 4 ans | IR + 17, 20 % de prélèvements sociaux | 35 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
| Contrat entre 4 ans et 8 ans | IR + 17, 20 % de prélèvements sociaux | 15 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
| Contrat supérieur à 8 ans | Après abattement : IR + 17, 20 % de prélèvements sociaux | Après abattement : 7,5 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
| Imposition pour les versements effectués après le 27 septembre 2017 | ||
| Produit des versements inférieur à 150 000 € | Produit des versements supérieur à 150 000 € | |
| Contrat de moins de 4 ans | IR ou PFU à 12,8 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux | IR ou PFU à 12,8 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
| Contrat entre 4 ans et 8 ans | IR ou PFU à 12,8 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux | IR ou PFU à 12,8 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
| Contrat supérieur à 8 ans | Après abattement : IR ou PFU à 7,5 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux | Après abattement : IR ou PFU à 12,8 % + 17, 20 % de prélèvements sociaux |
Bien choisir son contrat d’assurance-vie
Pour bien choisir votre contrat d’assurance-vie, nous vous conseillons de vous rapprocher d’un spécialiste dans les placements financiers. Les professionnels en gestion du patrimoine sont les mieux placés pour vous conseiller dans votre choix d’assurance-vie. N’hésitez pas à contacter un gestionnaire de patrimoine afin de vous faire accompagner dans votre projet d’investissement financier.
Investir dans une assurance-vie : questions courantes
Faut-il investir dans une assurance-vie ?
Oui, car l’assurance-vie permet de choisir son épargne : c’est un placement financier flexible qui permet un investissement personnalisé, en fonction de vos besoins.
Est-ce qu’une assurance-vie rapporte de l’argent ?
Oui, une assurance-vie génère des intérêts pendant toute la durée du contrat. Les intérêts sont variables en fonction des placements effectués. Tant que vous ne retirez pas l’argent placé sur votre assurance-vie, vos gains sont exonérés d’impôts.
Quand investir dans une assurance-vie ?
On peut investir dans une assurance-vie à tout âge ! De 20 ans à 70 ans et même au-delà. Tout dépend de vos possibilités d’apport et de vos objectifs d’épargne à long terme.