Si l’assurance-vie est le placement préféré des Français, depuis son introduction en 2019 par la loi PACTE (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises), le PER (Plan d’Épargne Retraite) a su trouver son public.
Si ces deux produits sont présentés comme souples et avantageux, ils disposent toutefois de différences notables en matière de disponibilité des capitaux et de fiscalité. Mais comment être certain de choisir le bon produit afin d’optimiser son épargne et sa fiscalité ?
Riche d’une expérience notable dans l’accompagnement patrimonial des particuliers, le cabinet de conseils Sens Patrimonial vous donne les clés pour faire le bon choix entre assurance-vie et PER. Quels que soient vos objectifs, nos gestionnaires de patrimoine en ligne vous aident à mettre au clair vos aspirations patrimoniales.
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Quels sont les points communs entre l’assurance-vie et le PER ?
Objectifs et fonctionnement
Le plan épargne retraite et l’assurance-vie sont deux produits visant à se constituer une épargne à long terme, et pouvant ainsi vous aider à préparer votre retraite. Des points communs apparaissent dans leurs fonctionnements :
- L’épargnant est libre de placer son épargne en fonds euro ou en unités de compte, et de faire le choix de la sécurité ou du rendement ;
- Les versements sont principalement volontaires : l’épargnant choisit leur montant et leur fréquence ;
- L’épargnant dispose de modalités de sortie similaires, il peut récupérer son épargne sous forme de capital, de rente, ou choisir une combinaison entre les deux ;
- L’épargnant désigne le bénéficiaire de son choix en cas de décès.
Contactez nos gestionnaires pour en savoir plus sur comment fonctionne un plan épargne retraite.
Fiscalité et avantages
La fiscalité du PER est avantageuse lors des versements : les sommes versées donnent droit à des défiscalisations et peuvent être déduites des revenus imposables.
Toutefois, lors de la sortie, c’est la fiscalité de l’assurance-vie qui prend l’avantage : ce produit est exonéré de fiscalité et bénéficie d’une fiscalité plus douce sur les plus-values.
Le capital investi sur un PER est quant à lui soumis au barème de l’impôt sur le revenu, lors de la sortie à l’âge de la retraite, et les plus-values soumises au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) ou Flat taxe de 30 %.
Le PER bénéficie ainsi d’avantages fiscaux sur les versements, contrebalancés par la fiscalité à la sortie.
Quelles sont les différences entre l’assurance-vie et le PER ?
Flexibilité et disponibilité des fonds
En principe, les sommes placées sur un PER individuel sont bloquées jusqu’à l’âge du départ à la retraite. Le déblocage du plan épargne retraite n’est possible qu’en cas de certaines conditions.
L’assurance-vie est un produit plus flexible : vous pouvez choisir de racheter tout ou partie de votre épargne quand vous le souhaitez.
Vous souhaitez en savoir plus sur le fonctionnement d’un plan épargne retraite ? Contactez nos gestionnaires.
Objectifs et utilisation
Ouvrir un plan épargne retraite individuel sert l’objectif spécifique de se constituer un capital confortable au moment de la retraite.
À l’inverse, la souplesse de l’assurance-vie est au service de tous vos projets de vie. Vous pourrez vous constituer et faire fructifier un capital pour financer les études de vos enfants, économiser pour investir dans un bien immobilier, préparer votre succession, etc.
PER ou assurance-vie : que choisir ?
En fonction de vos objectifs
Parce que l’épargne du Plan épargne retraite (PER) est bloquée jusqu’à l’âge du départ à la retraite, il convient de bien identifier vos projets et vos besoins avant de choisir entre PER et assurance-vie.
Si vous souhaitez préparer un projet à court ou moyen terme, comme mettre de l’argent de côté avec l’idée de pouvoir le récupérer à tout moment, en cas de besoin, l’assurance-vie s’impose.
Pour mettre au clair vos objectifs financiers personnels, contactez nos conseillers !
En fonction de la fiscalité
Si votre taux d’imposition est élevé, le PER s’impose comme un véritable outil d’optimisation fiscale : grâce à la déductibilité des versements, vous réduirez le montant de votre impôt sur le revenu.
Si vous souhaitez préparer votre succession, le choix de l’assurance-vie sera plus pertinent : les sommes transmises font l’objet d’abattements fiscaux importants.
Nos gestionnaires vous en disent plus sur le plan épargne retraite et les impôts sur notre site internet !
Les avantages du PER
Réduction des impôts à l’entrée
Dans le cadre d’un PER, les versements sont déductibles des impôts et donnent droit à des défiscalisations dans la limite d’un certain plafond. Les sommes versées diminuent votre Taux Marginal d’Imposition (TMI), et ainsi votre effort d’épargne réel.
Grâce à la fiscalité douce du plan d’épargne retraite, si votre TMI est de 30 %, en plaçant 10 000 € sur un PER, cela vous en coûtera véritablement 7 000 €, grâce à la somme économisée sur votre impôt.
Découvrez comment faire la déclaration de votre plan épargne retraite aux impôts.
Avantages pour les travailleurs non-salariés
Les travailleurs salariés peuvent bénéficier de versements de leur entreprise sur leur épargne dans le cadre des plans épargne retraite obligatoire et collectifs. Pour compenser cela, les travailleurs indépendants ou personnes exerçant une profession libérale disposent de plafonds de déduction différents de ceux des salariés.
Pour bénéficier de conseils en investissement personnalisés, contactez notre cabinet de gestion patrimoniale.
Les avantages de l’assurance-vie
Flexibilité et disponibilité des fonds
En cas de besoin, les fonds de l’assurance-vie restent disponibles : à tout moment, vous pouvez choisir d’effectuer des retraits partiels ou un rachat de votre épargne.
La fiscalité assurance-vie est par ailleurs plus douce à la sortie : les retraits sont entièrement exonérés d’impôts chaque année, dans la limite de 4 600 € de plus-value pour une personne seule, et 9 200 € pour un couple. Les prélèvements de 17,2 % restent dus.
Transmission et succession
En cas de succession, la fiscalité de l’assurance-vie est également plus douce, grâce à des taux d’abattement fiscaux importants sur les sommes transmises :
- 152 500 € par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans (taux forfaitaire de 20 % entre 152 500 et 700 000 €, puis 31,25 % au-delà) ;
- 30 500 € pour l’ensemble des bénéficiaires pour les versements effectués après 70 ans (barème des droits de succession au-delà), les plus-values potentielles étant entièrement exonérées de droits de succession.
Pour en savoir davantage sur la succession immobilier, prenez rendez-vous avec nos experts en gestion de patrimoine.
Comparaison des rendements
Rendement du PER
En choisissant la gestion pilotée, c’est-à-dire en laissant un professionnel choisir et gérer vos investissements au sein de votre épargne, le rendement de votre PER est optimisé.
Indépendants, les experts Sens Patrimonial investissent votre épargne en fonction de votre aversion au risque ainsi que de votre âge de départ à la retraite. Ils planifieront les allocations d’actif du PER en fonction de votre situation, afin de diluer les risques dans le temps et d’optimiser le potentiel de rendement de votre épargne.
Rendement de l’assurance-vie
Selon les contrats et les options de gestion, le rendement d’une assurance-vie est variable. Si en 2024 les rendements publiés par les assureurs atteignent en moyenne 2,6 %, les moins bonnes assurances-vie plafonnent à 1 %, là où certaines performances dépassent les 4%.
Pour optimiser le rendement de votre assurance-vie, comme celui de votre plan épargne retraite, contactez les experts Sens Patrimonial.
Fiscalité à la sortie
Fiscalité du PER à la sortie
La fiscalité du PER diffère en fonction du type de retrait :
- En cas de sortie du capitale à l’échéance, les sommes issues des versements déductibles du revenu imposable sont soumises au barème de l’impôt sur le revenu, et les plus-values sont soumises à la flat taxe de 30 % ;
- Si vous optez pour une sortie en rente, l’épargne issue des versements déductibles fiscalement est imposée au barème de l’impôt sur le revenu après application d’un abattement de 10 %. Les sommes issues des versements non déductibles du revenu imposable sont imposées selon la fiscalité des rentes viagères à titre onéreux.
Apprenez-en davantage sur le plan épargne retraite et les impôts en contactant nos experts.
Fiscalité de l’assurance-vie à la sortie
Lors du huitième anniversaire de votre contrat, la fiscalité de votre assurance-vie en cas de rachat vous est plus favorable :
- Pour les primes versées avant le 27 septembre 2017, les plus-values sont taxées soit à l’impôt sur le revenu, soit au prélèvement libératoire de 7,5 %. Les prélèvements sociaux de 17,2 % sont dus ;
- Pour les primes versées après cette date, le taux de 7,5 % s’applique également sur les plus-values générées par les versements inférieurs à 150 000 €. Au-delà, les gains sont soumis au PFU de 12,8 %, et les prélèvements sociaux sont également dus.
Choisir le meilleur produit pour votre profil
En fonction de votre situation personnelle
Afin de choisir entre ouvrir un plan épargne retraite ou une assurance-vie, il convient d’évaluer vos besoins spécifiques et vos objectifs financiers. Vous pouvez réaliser une simulation de plan épargne retraite et d’assurance-vie, afin d’imaginer vos perspectives patrimoniales.
Contactez nos experts pour bénéficier d’un schéma de votre plan épargne retraite ou de votre assurance-vie et être certain de faire le bon choix.
En fonction de votre profil fiscal
Il convient également de choisir votre produit en fonction de vos possibilités d’optimisation fiscale selon votre tranche d’imposition. La fiscalité du plan épargne retraite sera avantageuse pour les personnes dont le taux d’imposition est élevé. Si vous préparez votre transmission, la fiscalité douce de l’assurance-vie sera la bienvenue.
Questions fréquentes sur le PER et l’assurance-vie
Quel est l’intérêt de souscrire un PER ?
Produit souple, simple et avantageux fiscalement, le Plan épargne retraite (PER) se distingue par sa fiscalité douce lors des versements. Au prix d’un moindre effort d’épargne, vous pourrez vous constituer un capital important.
Nos gestionnaires vous aident à choisir le meilleur plan d’épargne retraite afin de vous construire un capital financier solide et d’anticiper sereinement votre prochaine tranche de vie.
Comment transférer l’épargne de votre assurance-vie vers un PER ?
Il est possible de transférer les fonds de votre assurance-vie vers un PER. Pour cela, il vous suffit d’effectuer un rachat partiel ou total, et de verser les sommes sur votre plan d’épargne retraite. Le transfert devra obligatoirement être effectué au plus tard le 31 décembre de l’année de rachat.
Pour en savoir davantage sur comment fonctionne un plan épargne retraite prenez rendez-vous avec un gestionnaire de patrimoine en ligne !
Comment souscrire un PER ou une assurance-vie avec Sens Patrimonial
Processus de souscription
Afin d’ouvrir un plan d’épargne retraite ou une assurance-vie avec Sens Patrimonial, prenez rendez-vous avec un gestionnaire de patrimoine depuis notre site internet. À la suite d’un entretien personnalisé, nos experts vous proposeront une stratégie patrimoniale sur mesure, adaptée à vos objectifs patrimoniaux.
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Accompagnement personnalisé
Soucieux de construire à vos côtés une stratégie fiscale fructueuse et répondant à vos objectifs, nos conseillers en gestion de patrimoine vous offrent des conseils personnalisés et un suivi régulier des performances de vos portefeuilles, afin de réaliser des ajustements stratégiques au besoin.
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Plus que deux produits à opposer, l’assurance-vie et le plan d’épargne retraite constituent deux solutions de placement complémentaires.
Nos conseillers vous ouvrent les voies d’un marché exclusif et vous proposent des opportunités d’investissement dont seuls les professionnels ont accès. Après une analyse fine de vos objectifs patrimoniaux et du marché financier, nous vous guiderons vers les meilleurs produits en fonction de vos besoins.
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